Pensionsvorsorge in Österreich
Wir haben für Sie die wichtigsten Informationen zur Pensionsvorsorge in Österreich zusammengefasst: Wie ist das Pensionssystem in Österreich aufgebaut? Wie kann ich die Pensionslücke schließen? Welche Produkte stehen mir dafür zur Auswahl? Und wie kann ich meine Altersvorsorge auf eine solide Grundlage stellen?
Österreichisches Pensionssystem
3-Säulen-Modell: Vor- und Nachteile im Überblick
Staatliche Pension
verlässliche Grundversorgung für alle Versicherten
solidarisches System mit einkommensabhängigen Beiträgen
staatlich garantiert und gesetzlich geregelt
nicht ausreichend für den Lebensstandard im Alter
abhängig von der demographischen Entwicklung
Betriebsvorsorge
bietet Steuervorteile für Arbeitgeber und Arbeitnehmer
günstige Konditionen durch Gruppenverträge möglich
ist abhängig vom Arbeitgeber
eingeschränkte Wahlmöglichkeiten
keine Garantie auf bestimmte Leistungen
Private Altersvorsorge
flexible Gestaltungsmöglichkeiten
höhere Renditen
breite Auswahl
steuerliche Förderung bestimmter Produkte
Organisation und Planung in Eigenregie
Rendite abhängig vom Kapitalmarkt
zusätzliche finanzielle Belastung während des Erwerbslebens
Staatliche Pensionsvorsorge in Österreich
Betriebliche Altersvorsorge (BAV) in Österreich
Bei der Betriebsvorsorge handelt es sich um ein freiwilliges Angebot des Arbeitgebers auf Grundlage einer Betriebsvereinbarung oder eines Kollektivvertrages. Gesetze wie das Betriebspensionsgesetz (BPG) und das Pensionskassengesetz (PKG) enthalten wichtige Regelungen zur betrieblichen Pensionsvorsorge in Österreich.
Bei der BAV sind in der Regel zwei verschiedene Formen der Altersvorsorge üblich:
Pensionskassen
- Die häufigste Form der BAV in Österreich ist die Pensionskasse. Der Arbeitgeber zahlt Beiträge in die Pensionskasse ein. Optional sind auch Einzahlungen von Arbeitnehmern möglich.
- Die Pensionskassen investieren die Beiträge in Kapitalmärkte, um Renditen zu erwirtschaften.
- Die Höhe der späteren Pension ist von den Einzahlungen und den Anlageerträgen abhängig.
- Oftmals haben Arbeitnehmer die Wahl zwischen verschiedenen Anlagestrategien (risikoarm, ausgewogen, risikoreich).
Direktzusagen
- Der Arbeitgeber gibt Mitarbeitern eine direkte Zusage für eine Firmenpension im Ruhestand.
- Einzahlungen in eine externe Pensionskasse werden nicht getätigt, das Unternehmen finanziert die Pensionen aus eigenen Mitteln.
- Um die Zahlungsfähigkeit zu gewährleisten, schließen Arbeitgeber Rückdeckungsversicherungen ab.
Beitragsphase
Arbeitgeberbeiträge sind für den Arbeitnehmer steuerfrei und erhöhen das Bruttogehalt nicht.
Für Arbeitgeber gelten die Beiträge als Betriebsausgabe und sind daher steuerlich abzugsfähig.
Freiwillige Eigenbeiträge der Arbeitnehmer fließen steuerbegünstigt in die Pensionskasse ein.
Arbeitgeber können für zukünftige Pensionsverpflichtungen Rückstellungen in ihrer Bilanz bilden.
Diese Rückstellungen gelten als Betriebsausgabe und reduzieren die Steuerlast des Unternehmens.
Arbeitnehmer erhalten in der Ansparphase keinen geldwerten Vorteil, daher bleibt diese steuerfrei.
Ansparphase
Erträge der Pensionskasse werden nicht direkt besteuert.
Das Kapital bleibt bis zur Auszahlung steuerfrei, was einen Steuerstundungseffekt erzeugt und den Zinseszinseffekt fördert.
Viele Unternehmen sichern Direktzusagen durch eine Rückdeckungsversicherung ab, die ebenfalls steuerlich begünstigt ist.
Die Versicherungsprämien sind für den Arbeitgeber abzugsfähig
Auszahlungsphase
Renten aus der Pensionskasse unterliegen der Einkommensteuer gemäß dem regulären Steuertarif.
Die ausgezahlten Renten sind für den Arbeitnehmer steuerpflichtig und werden als Einkommen im regulären Steuertarif besteuert.
Vorteile
Steuerfreiheit der Beiträge in der Ansparphase.
Flexibilität bei Renten- und Kapitalauszahlungen.
Attraktiv für Unternehmen, da steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge Kosten reduziert.
Steuerliche Entlastung des Unternehmens durch Bildung von Rückstellungen.
Flexible Gestaltungsmöglichkeiten für Unternehmen.
Keine sofortige Steuerbelastung für den Arbeitnehmer während der Ansparphase.
Welche Faktoren beeinflussen die Höhe der Pension?
Wie hoch die Pension im Ruhestand ausfällt, ist vor allem von zwei Faktoren abhängig:
- Dauer der Beitragsjahre: Je länger eine Person in die Pensionsversicherung einzahlt, desto höher sind die späteren Leistungen. Kindererziehungs- und Pflegezeiten können unter bestimmten Voraussetzungen als Versicherungszeit angerechnet werden.
- Höhe der Beiträge: Die Beiträge für die staatliche Pensionsversicherung sind abhängig vom jeweiligen Bruttoeinkommen. Wer mehr verdient und mehr einzahlt, hat demnach Anspruch auf eine höhere Leistung.
Das Pensionskonto spielt bei der Berechnung der Pension eine wesentliche Rolle. In diesem Konto werden Beitragsgrundlagen und Versicherungszeiten einer Person dokumentiert. Ihr Pensionskonto führt der zuständige Pensionsversicherungsträger. Wichtig ist, Lücken in der Erwerbsbiografie zu vermeiden, da sonst geringere Pensionszahlungen denkbar sind. Prüfen Sie Ihr Pensionskonto daher möglichst frühzeitig.
Mit dem Pensionsrechner der Pensionsversicherung Österreich planen Sie Ihren Ruhestand und informieren sich über die Höhe der staatlichen Pension.
Was ist die Pensionslücke?
Die Differenz zwischen dem letzten Nettoeinkommen und der staatlichen Pension wird als Pensionslücke bezeichnet. Oftmals liegt die Pension zwischen 60 und 70 % des letzten Nettoeinkommens, bei Berufsgruppen wie Selbständigen,Teilzeitbeschäftigten oder Geringverdienern kann die Differenz noch höher ausfallen.
Wie berechne ich meine persönliche Pensionslücke?
Sind die Daten Ihres Pensionskontos bekannt, wissen Sie, wann Sie in Pension gehen und mit welcher Pensionshöhe Sie voraussichtlich rechnen können. Vergleichen Sie diesen Betrag nun mit Ihrem aktuellen Einkommen – so sehen Sie auf einen Blick, wie hoch die persönliche Pensionslücke ausfallen wird. Besonders einfach gelingt die Berechnung mit dem Pensionsrechner der Pensionsversicherung Österreich.
Pensionslücke schließen – die besten Tipps:
Ein weiterer Faktor ist die Inflation, welche die Pensionshöhe unter Umständen negativ beeinflusst. Auch wenn die staatliche Pension jährlich angepasst wird, kann ein Kaufkraftverlust entstehen.Die staatliche Pension reicht somit in vielen Fällen nicht aus, um den gewohnten Lebensstandard im Alter zu halten. Die Pensionslücke wird größer und kann nur mit einer zusätzlichen privaten oder beruflichen Altersvorsorge geschlossen werden.Wichtig ist zudem, auch unvorhergesehene Lebensereignisse zu bedenken. Durch Krankheit, Arbeitslosigkeit oder familiäre Verpflichtungen können Lücken entstehen, in denen keine Beiträge in die staatliche Vorsorge fließen. Idealerweise schließen Sie die Versorgungslücke mit einer privaten Absicherung, um die Auswirkungen abzufedern.
Fondsgebundene Lebensversicherung
Mit der fondsgebundenen Lebensversicherung investieren Sie Ihre Sparprämien in Fonds. Jeder hat eine unterschiedliche Risikobereitschaft, darum halten wir für jeden Vorsorgetyp eine passende Lösung bereit:
- Der CleVesto Fondssparplan kombiniert Investmentsparen mit einer fondsgebundenen Lebensversicherung und ist ideal für einen mittelfristigen Kapitalaufbau.
- CleVesto Platinum eignet sich für eine langfristige Anlage.
- CleVesto Titan - Produkte setzen auf ein Anlagekonzept mit professionellem Vermögensmanagement.
Er- und Ablebensversicherung
Wenn Sie eine klassische Vorsorge bevorzugen, ist Helvetia Plus Er- und Ablebensversicherung eine gute Wahl. Diese Form von Lebensversicherung eignet sich als zuverlässige Absicherung Ihrer Angehörigen, zur Kapitalbildung für den Ruhestand oder als Tilgungsersatz für Ihre Immobilienfinanzierung.
Pensionsversicherung
Bei Helvetia Plus Pensionsversicherung erhalten Sie eine garantierte Rente entweder als Kapitalauszahlung bei Pensionseintritt oder als laufende Zahlung während des Ruhestands. Auf Wunsch schließen Sie zusätzliche Absicherungen wie eine Unfalltod-Zusatzversicherung oder eine Arbeitsunfähigkeitsversicherung in den Versicherungsschutz ein.
Die Lebensversicherung als ideale Altersvorsorge
Ihre Vorteile im Überblick
Steuervorteile bei der Pensionsvorsorge mit Versicherungen
Nicht nur während der Ansparphase profitieren Sie von Steuervorteilen. Die Besteuerung der Vorsorge erfolgt nachgelagert – das heißt, erst während des Pensionsbezugs. Aufgrund des geringeren Einkommens im Rentenalter verringert sich in der Regel die Steuerbelastung, da Sie als Pensionist oftmals in eine niedrigere Einkommensteuerklasse fallen. Sie profitieren daher von einer geringeren Steuerbelastung. Wichtig ist, dass Sie bereits bei Vertragsabschluss die steuerlichen Auswirkungen berücksichtigen.
Planung und Beratung zur Pensionsvorsorge: Wie gehe ich bei meiner Pensionsvorsorge am besten vor?
Mit der richtigen Strategie sorgen Sie für finanzielle Sicherheit im Alter und schließen die Pensionslücke. Die folgende Checkliste zeigt, wie Sie bei der Planung am besten vorgehen:
Häufige Fehler bei der Pensionsplanung
Fazit: Finanzielle Sicherheit im Alter mit einer passenden Pensionsvorsorge
Die Pensionsvorsorge ist ein entscheidender Faktor für die Unabhängigkeit im Alter. Durch die Kombination staatlicher, betrieblicher und privater Pensionsvorsorge können Sie eine stabile Basis für den Ruhestand schaffen. Eine frühzeitige Planung und eine regelmäßige Überprüfung der Vorsorgeplanung sind unerlässlich, um den Lebensstandard im Ruhestand zu sichern. Mit der richtigen Strategie und den passenden Helvetia Vorsorgelösungen blicken Sie entspannt in die Zukunft.