Lebens­versicherung. Gut vorgesorgt und rundum abgesichert.

Den grössten Steuervorteil geniessen Sie mit einer gebundenen Vorsorge der Säule 3a. Denn diese Vorsorgeform wird vom Bund gefördert und die jährlichen Beiträge dürfen vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Zudem werden 3a-Guthaben bei der Auszahlung einmalig und getrennt vom übrigen Einkommen zu einem separaten Steuersatz besteuert. Die Maximalbeiträge für die Säule 3a werden jährlich vom Bund festgelegt.

Bei der freien Vorsorge Säule 3b können die jährlichen Prämien in der Regel nicht bei den Steuern abgezogen werden. Dafür sind die Auszahlungen meistens steuerfrei. Und während der Vertragsdauer muss lediglich der aktuelle Rückkaufswert als Vermögen deklariert werden. Unter bestimmten Bedingungen ist auch die Auszahlung von Vorsorgelösungen gegen Einmalprämie in der Säule 3b steuerfrei.
 

Wenn Sie invalid werden, können Sie Ihrer Arbeit vermutlich nicht mehr oder nur noch teilweise nachgehen. Das hat auch Auswirkungen auf Ihr Einkommen. Eventuell können Sie dann auch die Prämien für Ihre Vorsorgelösung nicht mehr finanzieren. Und das wirkt sich unmittelbar auf Ihr Vorsorgeziel aus.

Mit einer Prämienbefreiung sichern Sie den Sparprozess Ihrer Lebensversicherung für genau diesen Fall ab. Sollten Sie invalid werden, übernimmt Helvetia für Sie die Prämienzahlungen im Umfang Ihrer Erwerbsunfähigkeit. Gegenüber einem herkömmlichen Sparvorgang, beispielsweise mit einem Bankkonto, erreichen Sie dank Prämienbefreiung Ihr Sparziel mit einer Lebensversicherung sicher.

Bei Lebensversicherungen gibt es grundsätzlich drei Überschussquellen: Anlage- bzw. Zinsüberschüsse, Risikoüberschüsse und Kostenüberschüsse.

Diese Überschüsse entstehen, wenn die Erträge der Kapitalanlagen höher, der Risikoverlauf besser oder die Kosten tiefer sind als in der Prämienberechnung angenommen. Wenn die Summe der verschiedenen Überschüsse positiv ist, kann eine Überschusszuweisung erfolgen. Dies wird jährlich geprüft.

Wichtig ist, dass Überschüsse vertraglich nicht garantiert sind und kein Anspruch darauf besteht. Die in den abgelaufenen Versicherungsjahren zugewiesenen Überschüsse sind aber verdient und werden bei Vertragsende zusammen mit der Versicherungsleistung ausbezahlt.

Bei reinen Risikolebensversicherungen wird bei Vertragsende keine Leistung ausbezahlt. Deshalb werden die Überschüsse in der Regel direkt mit den Prämien verrechnet. Die Prämien werden dadurch günstiger.

Bei kapitalbildenden Lebensversicherungen wird bei Vertragsende die vereinbarte Summe ausbezahlt. Stirbt die versicherte Person vor Ablauf des Vertrags, kommt das vereinbarte Todesfallkapital zur Auszahlung.

Bei reinen Sparversicherungen wird das Kapital bei Vertragsende ausbezahlt. Stirbt die versicherte Person vorher, kommt das bis dahin vorhandene Kapital zur Auszahlung.

Bei einigen Produkten ist auch ein teilweiser Vorbezug möglich. Die Leistung bei Vertragsende reduziert sich entsprechend.

Bei reinen Risikolebensversicherungen wird nur dann eine Leistung ausbezahlt, wenn die versicherte Person während der Vertragsdauer invalid wird (Erwerbsunfähigkeitsrente) oder stirbt (Todesfallversicherung).

Auszahlungen aus der Säule 3a werden getrennt vom übrigen Einkommen einmalig und zu einem separaten Steuersatz besteuert. Im Gegenzug können während der Vertragsdauer die jährlichen Beiträge vom jeweils steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Das aktuelle 3a-Guthaben muss während der Vertragsdauer nicht als Vermögen deklariert werden.

Auszahlungen aus der Säule 3b sind in der Regel steuerfrei. Bei Versicherungen mit Einmalprämie gelten jedoch bestimmte Bedingungen für die Steuerbefreiung. Während der Vertragsdauer muss lediglich der aktuelle Rückkaufswert als Vermögen deklariert werden.

Bestimmte Vorsorgelösungen bieten im Produkt selbst einen vorzeitigen Bezug an (bspw. eine Kapitalbezugsoption). Dies ist die einfachste Möglichkeit, bereits vor Vertragsablauf eine Auszahlung zu veranlassen.

Da die meisten Lebensversicherungen für eine bestimmte Vertragsdauer berechnet werden, ist ein vorzeitiger Bezug in der Regel nicht möglich. Als Alternative bietet sich ein verzinsliches Darlehen auf die abgeschlossene Lebensversicherung an. Bei Ablauf der Lebensversicherung wird das gewährte Darlehen mit der Ablaufleistung verrechnet.

Als finanziell unattraktivste Variante gilt der sogenannte Rückkauf. Dabei wird die Lebensversicherung vorzeitig aufgelöst. Weil die Prämien aber für die gesamte Vertragsdauer berechnet wurden, führt dies bei der vorzeitigen Auszahlung zu einem Rückkaufsverlust.

Beim Abschluss einer Lebensversicherung entstehen Kosten für den Vertragsabschluss, die Verwaltung des Vertrages und für die Bereitstellung der Versicherungsleistung, die Risikokosten. Bei anteilgebundenen Versicherungen kommen Absicherungs- und Anlagekosten hinzu. Sämtliche Kosten werden gleichmässig auf alle Prämien verteilt. Mit jeder Prämienzahlung wird also ein Teil dieser Kosten bezahlt.

Als Rückkaufswert wird die Summe bezeichnet, die bei einer vorzeitigen Vertragsauflösung einer kapitalbildenden Lebensversicherung ausbezahlt wird. Sie ist tiefer als die vertraglich vereinbarte Versicherungssumme bei Vertragsablauf. Verrechnet werden die bis zur Vertragsauflösung noch nicht bezahlten Kosten.

Grundsätzlich ja, sofern die Lebensversicherung eine vertraglich garantierte Mindestleistung vorsieht. Der Hypothekargeber (Versicherung, Bank, etc.) prüft dann, in welchem Umfang er diese Leistung als Pfand akzeptiert.

Auf der sicheren Seite ist man mit einer Lebensversicherung mit einer fixen, vertraglich garantierten Leistung bei Ablauf. Wenn man diese Lebensversicherung in der Säule 3a abschliesst, amortisiert man die damit abgesicherte Hypothekarsumme indirekt. Das heisst, dass die Summe zuerst mit der Lebensversicherung angespart wird und erst zum vereinbarten Zeitpunkt an den Hypothekargeber ausbezahlt wird. Während der ganzen Vertragsdauer profitiert man so von den Steuervorteilen der Säule 3a.

Helvetia bietet verschiedene Sparversicherungen für Kinder an. Diese ermöglichen Eltern, Grosseltern oder Paten beispielsweise den Aufbau eines Startkapitals bis zur Volljährigkeit des Kindes oder bis zum Studienbeginn.