Il 3° pilastro. Quali sono le differenze tra il pilastro 3a e il pilastro 3b?
Perché il 3° pilastro è importante?
Tutte le persone che risiedono o lavorano in Svizzera sono assicurate tramite l’assicurazione per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità (AVS/AI), che eroga le proprie prestazioni sotto forma di rendite di vecchiaia, di invalidità o per i superstiti. Chi è assicurato anche presso una cassa pensione tramite il proprio datore di lavoro, beneficia di ulteriori prestazioni sempre sotto forma di rendite di vecchiaia, di invalidità o per i superstiti.
Persino chi ha sempre versato i contributi all’AVS ed è sempre stato assicurato presso una cassa pensione tramite il datore di lavoro, dopo il pensionamento può contare tuttavia solo su circa il 60% dell’ultimo reddito percepito. La previdenza individuale privata integrativa tramite il terzo pilastro è quindi indispensabile. Soprattutto per le persone che non esercitano un’attività lucrativa, per coloro che lavorano a tempo parziale o che non hanno svolto un’attività lavorativa con continuità, ma anche per coloro che esercitano un’attività lucrativa indipendente senza una cassa pensione.
Cos’è il 3° pilastro?
Il terzo pilastro, ossia la previdenza privata, integra le prestazioni della previdenza statale (AVS/AI) e della previdenza professionale (cassa pensione).
Consente di accumulare in maniera facoltativa dei risparmi aggiuntivi in vista della vecchiaia. In questo modo si riesce a integrare le rendite dell’AVS e della cassa pensione in modo mirato e a incrementare così la propria libertà finanziaria dopo il pensionamento.
Grazie al terzo pilastro, inoltre, si possono incrementare in base alle proprie esigenze anche le rendite di invalidità del primo e del secondo pilastro, così che, almeno dal punto di vista finanziario, ci si possa garantire una vita il più possibile autonoma, nonostante l’invalidità. Chi ha assunto degli obblighi finanziari, ad esempio un’ipoteca, tramite il terzo pilastro può tutelarsi anche in questo senso. In tal modo, se a voi dovesse succedere qualcosa la vostra famiglia sarà tutelata a livello finanziario e potrà continuare a vivere nella vostra casa.
Pilastro 3a: la previdenza vincolata
Il pilastro 3a viene definito previdenza vincolata perché è pensato principalmente per la previdenza in vista della vecchiaia, pertanto la Confederazione lo incentiva con agevolazioni fiscali. Ogni anno è consentito effettuare versamenti nel pilastro 3a solo fino a un importo massimo prestabilito, che può essere detratto dal reddito imponibile.Maggiori informazioni sul pilastro 3a
Pilastro 3b: la previdenza libera
Il pilastro 3b viene chiamato previdenza libera perché offre una maggiore flessibilità e, integrando il pilastro 3a, è in grado di soddisfare ulteriori esigenze. Per il pilastro 3b non sono previsti importi massimi annuali in relazione ai versamenti. I contributi tuttavia non possono essere detratti dalle imposte. Ma il capitale che viene corrisposto alla scadenza normalmente è esente dalle imposte ed è possibile scegliere liberamente la durata del contratto. Maggiori informazioni sul pilastro 3b
Cosa hanno voluto sapere altre persone interessate
Le nostre consulenti e i nostri consulenti alla clientela rispondono ad alcune domande frequenti. Fateci anche voi una domanda. Saremo lieti di aiutarvi.
Diana G. (33), San Gallo
Quando devo effettuare i versamenti nel 3° pilastro?
In generale i versamenti possono essere effettuati in qualsiasi momento. Nel caso del pilastro 3a, però, il contributo versato annualmente non può superare l’importo massimo fissato dal Consiglio federale e deve essere fatto pervenire al destinatario entro il 31.12 dell’anno in corso, per poter essere detratto dall’imposta sul reddito l’anno successivo. Chi effettua il versamento già all’inizio dell’anno, però, ottiene gli interessi per l’intero anno.
Inoltre se si è in grado di investire l’intero importo massimo annuo previsto per il pilastro 3a, avendo a disposizione un budget adeguato, si può scegliere di effettuare dei versamenti anche nel pilastro 3b.
Carlos N. (38), Oberwil
Ho un lavoro a tempo parziale. Quanto devo versare nel 3° pilastro?
Per le persone che lavorano a tempo parziale il terzo pilastro è ancora più importante. Dal momento che non hanno un impiego a tempo pieno, infatti, le prestazioni della cassa pensione possono essere decisamente inferiori. Di solito lavorando part-time anche il budget a disposizione per il terzo pilastro sarà limitato, ma vale comunque la pena di effettuare dei versamenti, anche se di importi minori, soprattutto se si potrà andare avanti per un periodo di tempo molto lungo. Inoltre effettuando dei versamenti nel pilastro 3a si potrà anche risparmiare sulle imposte. Effettuate il test con il nostro calcolatore d’imposta.
Diana G. (33), San Gallo
Quando devo effettuare i versamenti nel 3° pilastro?
In generale i versamenti possono essere effettuati in qualsiasi momento. Nel caso del pilastro 3a, però, il contributo versato annualmente non può superare l’importo massimo fissato dal Consiglio federale e deve essere fatto pervenire al destinatario entro il 31.12 dell’anno in corso, per poter essere detratto dall’imposta sul reddito l’anno successivo. Chi effettua il versamento già all’inizio dell’anno, però, ottiene gli interessi per l’intero anno.
Inoltre se si è in grado di investire l’intero importo massimo annuo previsto per il pilastro 3a, avendo a disposizione un budget adeguato, si può scegliere di effettuare dei versamenti anche nel pilastro 3b.
Carlos N. (38), Oberwil
Ho un lavoro a tempo parziale. Quanto devo versare nel 3° pilastro?
Per le persone che lavorano a tempo parziale il terzo pilastro è ancora più importante. Dal momento che non hanno un impiego a tempo pieno, infatti, le prestazioni della cassa pensione possono essere decisamente inferiori. Di solito lavorando part-time anche il budget a disposizione per il terzo pilastro sarà limitato, ma vale comunque la pena di effettuare dei versamenti, anche se di importi minori, soprattutto se si potrà andare avanti per un periodo di tempo molto lungo. Inoltre effettuando dei versamenti nel pilastro 3a si potrà anche risparmiare sulle imposte. Effettuate il test con il nostro calcolatore d’imposta.
