Rachat dans la caisse de pension. Un choix payant?
Qu’entend-on par «rachat volontaire dans la caisse de pension»?
En temps normal, les bonifications de vieillesse annuelles permettent de constituer le futur avoir de vieillesse. Les cotisations des salarié·e·s sont déduites directement du salaire, l’employeur étant tenu de payer au moins le même montant. Pour augmenter son avoir de vieillesse afin de combler des lacunes de prévoyance, il est possible d’effectuer un rachat volontaire dans la caisse de pension.
Dans quel cas un rachat dans la caisse de pension est-il intéressant?
Conjointement avec le 1er pilier (AVS/AI), la rente de la caisse de pension (2e pilier) vise à assurer le niveau de vie habituel et à permettre de toucher, au total, un revenu équivalent à environ 60% du revenu perçu jusque-là. En cas de lacunes dans la caisse de pension, un rachat volontaire peut être intéressant. Un rachat augmente les prestations de vieillesse – ainsi que les prestations de risque, selon le plan de prévoyance – et améliore la couverture de prévoyance.
Quel montant puis-je verser?
La somme de rachat maximale possible figure en principe sur le certificat de prévoyance personnel de la caisse de pension. La caisse de pension concernée vous indiquera si et dans quelle mesure des versements sont possibles dans votre cas. En règle générale, une somme minimale est imposée pour un premier rachat volontaire.
D’autres conditions importantes doivent par ailleurs être prises en compte. À titre d’exemple, un retrait anticipé pour l’accession à la propriété du logement doit être remboursé avant de pouvoir procéder à un rachat volontaire.
À quelle fréquence un rachat dans la caisse de pension est-il possible?
De façon générale, le règlement de la caisse de pension s’applique. Avant tout rachat, il est donc conseillé de se renseigner auprès de sa caisse de pension. Une somme minimale de rachat est généralement imposée. De plus, selon la somme de rachat possible, un échéancier des différents versements peut être établi au cas par cas.
En cas de rachat dans la caisse de pension, une période de blocage de trois ans est à prévoir pour un versement du capital ultérieur, conformément à un arrêt du Tribunal fédéral du mois de janvier 2001. Ce point doit impérativement être pris en compte si vous avez l’intention de retirer votre avoir de vieillesse sous forme de capital plus tard.
Questions posées par personnes intéressées
Nos conseillères et conseillers clients vous offrent un aperçu des questions fréquemment posées. Posez-nous vous aussi votre question. Nous nous ferons un plaisir de vous aider.
Manuela H. (63), Visp
Quelle somme convient-il d’avoir à la caisse de pension?
Il n’existe pas de réponse générale à cette question. Le fait est que, pour bon nombre de gens, l’avoir de vieillesse détenu auprès de la caisse de pension constitue une grande part de leur patrimoine. Souvent, ils n’en ont pas conscience, cet avoir étant constitué au fil des ans pendant la période d’activité professionnelle.
En consultant le certificat de prévoyance de votre caisse de pension, vous pourrez vous faire une idée précise de votre avoir de vieillesse actuel. Vous y trouverez également le montant de votre rente de vieillesse, basé sur l’avoir de vieillesse prévisionnel. Sachant que le montant total constitué par la rente AVS et la rente de la caisse de pension devrait permettre d’atteindre environ 60% du revenu perçu jusque-là, vous pourrez en déduire le capital vieillesse nécessaire. Une analyse de prévoyance personnalisée est utile pour identifier les lacunes éventuelles et trouver des solutions adaptées.
Remo K. (54), Allschwil
Quel est le meilleur moment pour procéder à un rachat?
De façon générale, il est intéressant de procéder à des rachats en vue de la retraite sur la base d’une planification adaptée. Des versements facultatifs ciblés peuvent ainsi être effectués dans la caisse de pension, dans la mesure où la personne en a les moyens financiers. En cas de versements échelonnés sur plusieurs années, vous augmenterez ainsi le montant de votre rente de façon ciblée tout en réalisant des économies d’impôts. Le faire huit à dix ans avant la retraite est une bonne option.
Si vous souhaitez obtenir un versement total ou partiel de l’avoir de vieillesse au moment de la retraite, le dernier rachat doit intervenir au plus tard trois ans auparavant. À défaut, compte tenu de la période de blocage, les impôts économisés seraient dus.
Manuela H. (63), Visp
Quelle somme convient-il d’avoir à la caisse de pension?
Il n’existe pas de réponse générale à cette question. Le fait est que, pour bon nombre de gens, l’avoir de vieillesse détenu auprès de la caisse de pension constitue une grande part de leur patrimoine. Souvent, ils n’en ont pas conscience, cet avoir étant constitué au fil des ans pendant la période d’activité professionnelle.
En consultant le certificat de prévoyance de votre caisse de pension, vous pourrez vous faire une idée précise de votre avoir de vieillesse actuel. Vous y trouverez également le montant de votre rente de vieillesse, basé sur l’avoir de vieillesse prévisionnel. Sachant que le montant total constitué par la rente AVS et la rente de la caisse de pension devrait permettre d’atteindre environ 60% du revenu perçu jusque-là, vous pourrez en déduire le capital vieillesse nécessaire. Une analyse de prévoyance personnalisée est utile pour identifier les lacunes éventuelles et trouver des solutions adaptées.
Remo K. (54), Allschwil
Quel est le meilleur moment pour procéder à un rachat?
De façon générale, il est intéressant de procéder à des rachats en vue de la retraite sur la base d’une planification adaptée. Des versements facultatifs ciblés peuvent ainsi être effectués dans la caisse de pension, dans la mesure où la personne en a les moyens financiers. En cas de versements échelonnés sur plusieurs années, vous augmenterez ainsi le montant de votre rente de façon ciblée tout en réalisant des économies d’impôts. Le faire huit à dix ans avant la retraite est une bonne option.
Si vous souhaitez obtenir un versement total ou partiel de l’avoir de vieillesse au moment de la retraite, le dernier rachat doit intervenir au plus tard trois ans auparavant. À défaut, compte tenu de la période de blocage, les impôts économisés seraient dus.
