Reddito nella terza età. Libertà finanziaria grazie a versamenti regolari.

Il vostro reddito nella terza età è composto da differenti parti del nostro sistema di assicurazioni sociali. È un’interazione fra tre pilastri: la previdenza statale (AVS/AI), la previdenza professionale e la previdenza privata.
In linea di principio, ricevete prestazioni di vecchiaia sotto forma di rendita AVS dal primo pilastro (AVS).

Se avete versato contributi nel secondo pilastro o nella cassa pensioni presso il vostro datore di lavoro, ricevete anche in questo caso una rendita, a condizione che non ritiriate il vostro avere di previdenza sotto forma di capitale.

Se avete risparmiato nella previdenza privata del terzo pilastro, potete utilizzarla per integrare individualmente le vostre rendite dell’AVS e della cassa pensione.

Il fattore decisivo per l’importo della rendita AVS è l’aver versato i contributi ininterrottamente (anni di contribuzione computabili). Altrettanto importante è il reddito annuo medio determinante. Le lacune nell’AVS sono di solito dovute alla mancanza di anni di contribuzione. Troverete maggiori informazioni al riguardo nella guida al 1° pilastro.

Nel caso della cassa pensione, l’importo della rendita di vecchiaia dipende dal fatto se siete sempre stati affiliati o meno a una cassa pensione durante la vostra attività lavorativa. Anche i periodi di inattività possono creare delle lacune. La prestazione di vecchiaia prevista è riportata sul certificato di previdenza della cassa pensione. Determinante è sempre il regolamento della vostra cassa pensione. Troverete maggiori informazioni al riguardo anche nella guida al 2° pilastro.

Un limite fisso alla rendita di vecchiaia massima esiste solo per l’AVS. Calcolare da soli l’importo della rendita AVS personale è difficile, perché entrano in gioco troppi fattori, come il numero effettivo di anni di contribuzione, tutte le modifiche salariali, le variazioni dello stato civile, la prole e tanto altro ancora. Pertanto, la rendita AVS definitiva viene calcolata dalla cassa di compensazione AVS competente solo poco prima del pensionamento.

Tuttavia, può essere opportuno richiedere ogni quattro o cinque anni alla cassa di compensazione AVS competente un estratto del conto individuale (CI). Soprattutto in caso di frequenti cambi di impiego. Attraverso l’estratto è possibile controllare i contributi AVS versati ed eventualmente scoprire e compensare tempestivamente gli anni di contribuzione mancanti.

La rendita di vecchiaia prevista della cassa pensione è riportata nel vostro certificato di previdenza che ricevete ogni anno dalla cassa pensione. Qui trovate anche l’importo per un riscatto volontario. In questo modo potete migliorare le prestazioni di vecchiaia della cassa pensione.

Il modo più semplice per rispondere a questa domanda è farlo nel contesto di una pianificazione della previdenza o del pensionamento. Le nostre consulenti e i nostri consulenti saranno liete/i di consigliarvi. In linea di principio, si tratta di sapere su quali fonti di reddito potete contare dopo il pensionamento. Di solito si tratta dell’AVS, della cassa pensione e di valori patrimoniali privati eventualmente disponibili.

Di norma, una parte considerevole del reddito viene a mancare dopo il pensionamento. Inoltre, con le prestazioni dell’AVS e della cassa pensione, nel migliore dei casi arriverete al 60% circa del vostro guadagno precedente.

Riflettete ora con quale budget mensile potete coprire le vostre esigenze dopo il pensionamento. Pianificate anche le riserve individuali per crearvi un certo margine di manovra finanziario. La differenza tra il budget necessario e il reddito nella terza età già disponibile potete costruirvela nel terzo pilastro.

La domanda per la rendita dell’AVS deve essere presentata alla cassa di compensazione AVS competente circa tre o quattro mesi prima del pensionamento. La cassa di compensazione calcolerà l’importo definitivo della rendita, in modo che il primo versamento possa essere effettuato puntualmente.

Per la rendita di vecchiaia della vostra cassa pensione è determinante il relativo regolamento. Di norma, la rendita viene erogata a partire dal momento del pensionamento. Contattate per tempo la vostra cassa pensione in modo da facilitare la pianificazione anche per voi.

Se avete stipulato un’assicurazione di rendita di vecchiaia privata, la rendita vi sarà versata in base a quanto previsto dalla polizza.

Il reddito nella terza età è in linea di principio imponibile alla stessa stregua del reddito che avete percepito finora. Ma vi sono delle differenze.

Le rendite dell’AVS e della cassa pensione sono soggette all’imposta sul reddito. Se al posto di una rendita della cassa pensione percepite il capitale di previdenza, quest’ultimo viene tassato una sola volta a un’aliquota d’imposta inferiore a parte.

Della rendita di vecchiaia privata del pilastro 3b, solo il 40% è soggetto all’imposta sul reddito. Se costituite a lungo termine una rendita di vecchiaia nel pilastro 3a, potete dedurre i relativi contributi annuali dal reddito imponibile e quindi risparmiare ogni anno sulle imposte. Le rendite, invece, sono imponibili come reddito.

Con una rendita di vecchiaia privata godete della protezione di una soluzione assicurativa. Nella fase di accumulo, potete garantire il processo di risparmio con l’opzione della liberazione dal pagamento dei premi. Nella fase di riscossione della rendita, l’importo dei versamenti della rendita è garantito ed è versato a vita. La pianificazione a lungo termine è quindi assicurata per il vostro reddito nella terza età. Potete inoltre integrare anche la vostra partner o il vostro partner.

Con un piano di versamento rinunciate alla copertura assicurativa. In cambio, partecipate all’andamento dei mercati con il denaro investito e sfruttate così le opportunità di rendimento. Per la vostra sicurezza e per una migliore pianificazione, l’importo dei versamenti minimi è garantito. Tuttavia, dei rendimenti aggiuntivi possono far aumentare questi versamenti. Stabilite voi quanto deve durare la fase di versamento.

Dovete optare per la miglior soluzione per voi in base alla vostra situazione personale. Eventualmente può essere utile anche una combinazione: la rendita di vecchiaia per un reddito supplementare sicuro a vita e il piano di versamento per un aumento temporaneo del fabbisogno di reddito, che può essere utile, per esempio, in una prima fase dopo il pensionamento. Ma anche per colmare un pensionamento anticipato o un periodo di inattività.

In linea di principio, le rendite di vecchiaia private come soluzione assicurativa sono soggette all’imposta sul reddito. Nella previdenza libera, all’imposta sul reddito è soggetto solo il 40% delle rendite del pilastro 3b.

Il piano di versamento, invece, non è una soluzione assicurativa. Per questo motivo su un investimento unico non si paga la tassa di bollo. I versamenti sono esentasse fino all’ammontare di tutti gli investimenti effettuati. I proventi conseguiti, invece, sono imponibili.

Nel caso dell’AVS, gli anni di contribuzione mancanti possono essere compensati con un pagamento unico, ma solo per gli ultimi cinque anni.

La vostra cassa pensione può prevedere riscatti volontari che vi permettono di aumentare l’avere di previdenza con pagamenti unici, integrando così la futura rendita della cassa pensione.

Potete aumentare con pagamenti unici anche la rendita di vecchiaia privata nel terzo pilastro. Anche se state già percependo la rendita.