Informativa sulla facoltà di affrancamento fiscale delle polizze assicurative sulla vita di cui ai Rami I e V.

Si informano i clienti che la Legge n. 197 del 29 dicembre 2022 (cd. Legge di Bilancio 2023), all'art. 1, comma 114, ha introdotto la possibilità, per i clienti che hanno sottoscritto polizze di tipo rivalutabile (Ramo I) e di capitalizzazione (Ramo V), di affrancare i rendimenti maturati fino al 31 dicembre 2022.

L'opzione di affrancamento (di seguito l'"opzione") non è esercitabile con riferimento alle polizze la cui scadenza è prevista entro il 31 dicembre 2024. Sono escluse inoltre le polizze per le quali è stato richiesto il riscatto dopo il 1° gennaio 2023.

Ai fini di una maggior chiarezza, riportiamo di seguito una tabella esemplificativa che illustra gli effetti dell'adesione all'opzione di affrancamento rispetto all'applicazione della tassazione ordinaria.

Per poter aderire all'opzione di affrancamento è necessario contattare Helvetia Vita al seguente indirizzo e-mail operationbanche@helvetia.it.

La richiesta di adesione dovrà necessariamente essere trasmessa ad Helvetia Vita entro il termine limite del 30 giugno 2023 e l'imposta dovuta dovrà essere accreditata alla Compagnia entro il 31 luglio 2023.

Si informa, infine, che in caso di adesione all’opzione, non sarà possibile riscattare totalmente o parzialmente le polizze prima del 1° gennaio 2025.